Cargos por Evasión de Impuestos Federales
“La División de Investigación Criminal del Servicio de Impuestos Internos (Internal Revenue Service, IRS) lleva a cabo investigaciones penales relacionadas con supuestas violaciones del Código de Impuestos Internos, la Ley de Secreto Bancario y diversas leyes de blanqueo de capitales. Los hallazgos de estas investigaciones son remitidos al Departamento de Justicia para su enjuiciamiento recomendado”. – IRS
Evasión de Impuestos Federales
Los cargos por evasión de impuestos federales a menudo comienzan con una auditoría del IRS que descubre discrepancias entre los ingresos reales y los declarados. Una auditoría suele ser desencadenada por declaraciones de impuestos que muestran un patrón de ciertas señales de alerta conocidas como “insignias” de fraude. Por ejemplo, no declarar cuentas bancarias o inversiones, tener gastos que no concuerdan con los ingresos declarados, transacciones en efectivo inusuales o fuentes de ingresos inexplicables.
A menudo, una mala situación empeora cuando un contribuyente responde a las consultas del IRS proporcionando información falsa u ocultando registros. Acciones como estas hacen más probable que el contribuyente enfrente cargos federales por fraude fiscal porque fortalece un caso de intención fraudulenta, pilar de cualquier investigación penal. Si enfrenta una auditoría del IRS y anticipa cargos por evasión de impuestos federales, hable con un abogado defensor experimentado y agresivo en delitos federales en el Despacho de Abogados Rivas. Llame al 407-644-2466 para una consulta gratuita.
Cargos por Fraude Fiscal Federal
Un abogado experimentado puede ayudar a evaluar su caso y desarrollar la mejor estrategia de defensa. Una defensa exitosa puede resultar en una reducción de los cargos y/o la gravedad de las sanciones, o en algunos casos, los cargos pueden ser desestimados por completo.
El fraude y la evasión fiscal implican evitar o encubrir intencionalmente el pago de los impuestos adeudados. Hay varias formas y sanciones diferentes asociadas con la evasión y el fraude, incluyendo cargos penales y multas. Estos cargos pueden incluir presentar una declaración falsa, no pagar impuestos, no informar todos los ingresos y/o activos, o participar deliberadamente en un esquema para evitar impuestos.
El resultado de un caso de fraude fiscal federal dependerá de una variedad de factores, incluyendo las pruebas presentadas y la experiencia del abogado. Un abogado defensor penal experimentado puede ayudar a desarrollar una estrategia de defensa y proporcionar orientación para navegar por las complejas regulaciones asociadas con el fraude fiscal federal.
El gobierno debe probar más allá de toda duda razonable que usted intentó voluntariamente evadir o eludir cualquier impuesto impuesto por el Código de Impuestos Internos. Esto significa que usted debe haber actuado con una intención específica de evitar pagar impuestos que sabía que debía. El gobierno también debe demostrar que usted realizó algún acto afirmativo para ocultar o tergiversar sus ingresos o deducciones.
En su práctico Manual de Delitos Fiscales, el IRS detalla exactamente los tipos de comportamiento sospechoso que están buscando:
“Los actos afirmativos de evasión de pago casi siempre involucran alguna forma de ocultamiento de dinero o activos con los que se podría pagar el impuesto o la eliminación de activos del alcance del I.R.S. [y] generalmente involucran esquemas para tratar en efectivo, poner activos a nombre de terceros, transferir activos al extranjero u omitir activos…”
Ejemplos incluyen:
- Ocultar activos utilizando cuentas bancarias de familiares y compañeros de trabajo.
- Realizar gastos extensivamente en efectivo y mediante el uso de tarjetas de crédito de terceros y colocar activos a nombre de terceros.
- Declaración falsa del contribuyente al I.R.S.: Agente alegando falta de recursos para pagar.
- Mantener un estilo de vida en efectivo llevando a cabo todos los negocios personales y profesionales en efectivo, sin poseer tarjetas de crédito, cuentas bancarias o registros contables y nunca adquirir activos embargables.
- Fraude en bancarrota: Basar la petición de bancarrota en obligaciones falsas o fraudulentas.
Las sanciones por cargos fiscales federales pueden ser severas. La pena máxima es de cinco años de prisión junto con una multa de hasta $100,000. Los jueces federales tienen mucha flexibilidad en la sentencia, por lo que en caso de condena, es mejor tener un abogado defensor penal experimentado y agresivo que pueda abogar por la sentencia más indulgente posible.
Luchando contra Cargos por Fraude Fiscal Federal
Hay varias posibles defensas que puede plantear contra cargos por evasión de impuestos federales, dependiendo de los hechos y circunstancias de su caso. Algunas de las defensas comunes incluyen:
– Falta de voluntad: Puede argumentar que no actuó con una intención específica de evadir impuestos, sino que cometió un error honesto, se basó en un mal consejo o malinterpretó la ley.
– Creencia de buena fe: Puede argumentar que tenía una creencia de buena fe de que no debía ningún impuesto o que cumplió con la ley tributaria, incluso si su creencia era irrazonable o incorrecta.
– Evidencia insuficiente: Puede argumentar que el gobierno no tiene suficiente evidencia para probar cada elemento del delito más allá de toda duda razonable o que la evidencia es poco confiable, inconsistente o contaminada por mala conducta.
– Estatuto de limitaciones: Puede argumentar que el gobierno esperó demasiado tiempo para presentar cargos en su contra y que el estatuto de limitaciones ha expirado. El estatuto de limitaciones para la evasión de impuestos es de seis años a partir de la fecha del delito.
Los cargos por evasión de impuestos federales son graves y complejos y requieren un abogado defensor experimentado y hábil. Si está bajo investigación o enfrentando enjuiciamiento por evasión de impuestos, contacte a un abogado defensor penal federal lo antes posible para proteger sus derechos e intereses. Llame al 407-644-2466 para una consulta gratuita con un abogado defensor penal de Orlando en el Despacho de Abogados Rivas.
